לחברות
כל חברה בע"מ חייבת פעם בשנה בהגשת דוחות כספיים: התמונה הרשמית של החברה לשנה, בכמה הסתכמו ההכנסות, ההוצאות, הרווחים, הנכסים וההתחייבויות שלה. רואה חשבון חייב לבדוק את הדוחות ולחתום עליהם, וזו "הביקורת". בלי דוחות חתומים החברה לא יכולה להגיש את הדוח השנתי למס הכנסה, וגם הבנק ומזמיני העבודה מבקשים אותם.
- הכנת הדוחות הכספיים על בסיס הנהלת החשבונות
- בדיקת הדוחות וחתימה עליהם כרואה החשבון של החברה
- הגשת הדוח השנתי של החברה למס הכנסה
- הסבר לבעלים בשפה פשוטה: מה היו תוצאות פעילות החברה השנה, וכמה משכורת וכמה דיבידנד כדאי למשוך
- אישורי רואה חשבון לבנק, למזמיני עבודה ולמכרזים
לעצמאים
עצמאי מגיש כל שנה דוח שמרכז את ההכנסות וההוצאות של העסק ואת שאר ההכנסות שלו. מעבר לחובה, זו ההזדמנות לוודא שנוצלו כל ההוצאות המוכרות, הזיכויים והפטורים.
- הכנה והגשה של הדוח השנתי
- הצהרת הון, כשמס הכנסה מבקש
- התאמת המקדמות למס הכנסה ולביטוח לאומי להכנסה בפועל
- בחינת כדאיות מעבר להתאגדות כחברה
לשכירים
שכירים רבים זכאים להחזר מס ולא יודעים זאת, או חייבים להגיש דוח בגלל הכנסה נוספת.
- בקשות להחזר מס
- שכירים עם אופציות או מניות מהמעסיק
- כמה מעסיקים באותה שנה
- הכנסות משכירות, מריבית או מניירות ערך
- מכירת דירה ומס שבח
תכנון מס
במקרים רבים ניתן לחסוך בתשלום המס כאשר נערכים מראש: לפני מכירת נכס, לפני משיכת כסף מהחברה, לפני מעבר מעוסק לחברה או לפני פרישה. לכן המשרד זמין לשאלות לאורך כל השנה, ולא רק כשמכינים את הדוח.
הדוחות מוכנים מוקדם ככל האפשר, כדי שיהיה זמן לתכנן את המס לפני ההגשה ולא רק לדווח עליו. קיבלתם שומה ממס הכנסה? ראו ייצוג מול הרשויות.